Der Kauf einer Immobilie in Spanien ist mit verschiedenen Steuern verbunden, die Sie kennen sollten, um Ihre Investition richtig zu planen. Diese Steuern variieren je nach Art der Immobilie (Neubau oder Bestandsimmobilie) und der autonomen Gemeinschaft, in der sie sich befindet. In diesem Leitfaden erfahren Sie, welche Steuern beim Kauf einer Immobilie in Spanien anfallen.
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Steuern beim Kauf einer Neubauimmobilie
Mehrwertsteuer (MwSt.)
Wenn Sie eine Neubauimmobilie in Spanien kaufen, fällt die Mehrwertsteuer an:
- Regelsatz: 10 % des Kaufpreises.
- Sozialer Wohnungsbau (VPO): 4 % für Immobilien mit besonderem Status oder öffentlicher Förderung.
- Kanarische Inseln: Statt der Mehrwertsteuer gilt die IGIC (Allgemeine Indirekte Kanarische Steuer) in Höhe von 7 %.
Weitere Informationen zur Mehrwertsteuer beim Immobilienkauf.
Stempelsteuer (IAJD)
Diese Steuer variiert je nach autonomer Gemeinschaft und liegt zwischen 0,5 % und 1,5 % des Kaufpreises. Seit 2018 wird diese Steuer von den Banken übernommen, wenn der Kauf über eine Hypothek finanziert wird.
Lesen Sie mehr über die Stempelsteuer und ihre Auswirkungen.
Steuern beim Kauf einer Bestandsimmobilie
Grunderwerbsteuer (ITP)
Beim Kauf einer gebrauchten Immobilie ist die wichtigste Steuer die ITP, die je nach Region unterschiedlich ist:
- In der Regel zwischen 6 % und 10 % des beurkundeten Immobilienwerts.
- Ermäßigungen gibt es für kinderreiche Familien, junge Käufer und Menschen mit Behinderung.
Informieren Sie sich über die ITP-Sätze nach Region auf Idealista.
Weitere Steuern und Zusatzkosten
- Gewerbeimmobilien: Beim Kauf eines Gewerbeobjekts beträgt die Mehrwertsteuer 21 %.
- Notar- und Grundbuchgebühren: Zusätzliche Kosten, die in die Gesamtkalkulation des Immobilienkaufs einfließen sollten.
- Einkommensteuererklärung (IRPF): Der Immobilienkauf muss in der Steuererklärung angegeben werden, einschließlich der Katasterreferenz und möglicher Steuerabzüge.
Weitere Details zur Deklaration eines Immobilienkaufs in der IRPF.
Sind Sie an einer Investition in Luxusimmobilien interessiert? Lesen Sie unseren Artikel über Investitionen in Luxusimmobilien in Spanien.
Steuerliche Formalitäten nach dem Kauf
- Zahlung der fälligen Steuern bei der regionalen Steuerbehörde.
- Registrierung des Kaufs im Grundbuchamt.
- Angabe des Kaufs in der Einkommensteuererklärung und Aktualisierung der Steueradresse.
Lesen Sie mehr über den Grundbuchprozess.
Es wird dringend empfohlen, einen Steuerberater oder Rechtsexperten hinzuzuziehen, um Fehler zu vermeiden und alle steuerlichen Verpflichtungen einzuhalten.
Häufig gestellte Fragen
Wie hoch sind die Steuern beim Immobilienkauf in Spanien?
Die Steuern betragen in der Regel zwischen 10 % und 12 % des Immobilienpreises, abhängig davon, ob es sich um einen Neubau oder eine Bestandsimmobilie handelt und in welcher Region sich die Immobilie befindet.
Wer zahlt die IAJD-Steuer bei einer Hypothek?
Seit 2018 wird die Stempelsteuer auf Hypotheken von den Banken übernommen, nicht von den Käufern.
Gibt es Steuervergünstigungen für Käufer?
Ja, einige autonome Gemeinschaften bieten Ermäßigungen auf die ITP für junge Käufer, kinderreiche Familien und Menschen mit Behinderung.
Wenn Sie eine Immobilie in Spanien kaufen möchten, planen Sie Ihr Budget sorgfältig, um Überraschungen zu vermeiden und alle steuerlichen Verpflichtungen zu erfüllen.
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